環(huán)保環(huán)境企業(yè)核查情況環(huán)評入門環(huán)評基礎資料環(huán)境監(jiān)測環(huán)境風險評價清潔生產(chǎn)總量控制安全評估報告上市環(huán)保核查竣工環(huán)保驗收 核心提示：國家環(huán)�？偩帧妒状紊暾埳鲜谢蛟偃谫Y的上市公司環(huán)境保護核查工作指南》，對申請上市的公司以及申請再融資的上市公司都將連續(xù)核查36個月的時間。 指南規(guī)定，對申請上市的公司進行環(huán)保核查的時段為申請上市環(huán)保核查前連續(xù)36個月。對申請再融資的上市公司，如屬   國家環(huán)�？偩帧妒状紊暾埳鲜谢蛟偃谫Y的上市公司環(huán)境保護核查工作指南》，對申請上市的公司以及申請再融資的上市公司都將連續(xù)核查36個月的時間。

指南規(guī)定，對申請上市的公司進行環(huán)保核查的時段為申請上市環(huán)保核查前連續(xù)36個月。對申請再融資的上市公司，如屬首次進行環(huán)保核查的，核查時段為申請環(huán)保核查前連續(xù)36個月；如屬再次進行環(huán)保核查的，核查時段應按接續(xù)上一次環(huán)保核查時段確定。

據(jù)悉，該工作指南是根據(jù)環(huán)發(fā)[2003]101號文件和環(huán)辦[2007]105號文件中的有關內容而制定。

須出具環(huán)境保護技術報告

指南指出，凡是屬于國家環(huán)�？偩重撠煭h(huán)保核查的申請上市公司和申請再融資上市公司，需要向國家環(huán)�？偩痔峤灰韵律暾埐牧�，即申請環(huán)保核查的請示、申請上市或再融資的上市公司環(huán)境保護技術報告、報中國證監(jiān)會待批準的招股說明書或上市公司公開發(fā)行證券方案、證明符合環(huán)發(fā)[2003]101號文件規(guī)定的有關資料及環(huán)�？偩终J為必要的其他材料。

其中，技術報告應委托有國家環(huán)保總局認可的相關環(huán)境保護資質、具有獨立法人資格的第三方機構編制。

環(huán)境保護技術報告包括新、改、擴建工程“環(huán)境影響評價”和“三同時”執(zhí)行情況；核查時段內新、改、擴建設項目依法執(zhí)行環(huán)評審批和“三同時”竣工驗收手續(xù)；環(huán)境影響報告書（表）和環(huán)保審批文件中規(guī)定的環(huán)境監(jiān)測計劃和其他環(huán)保要求的執(zhí)行情況。

環(huán)�？偩忠�(guī)定，對于未達到環(huán)評執(zhí)行率100%的，須詳細說明實際情況。對于未達到“三同時”竣工驗收執(zhí)行率100%、以及未按要求開展環(huán)境監(jiān)測的，應提出整改意見，并附整改方案。

石油化工企業(yè)須有應急預案

對上市公司進行核查，必須核查其是否依法進行排污申報登記并領取排污許可證，是否達到排污許可證的要求，是否按規(guī)定繳納排污費。指南對此內容進行了細化，要求須核查連續(xù)36個月排污申報登記、排污許可證，連續(xù)依法繳納排污費的情況。

對于核查污染物排放穩(wěn)定是否達到國家或地方規(guī)定的排放標準的問題，指南指出，要現(xiàn)場調查污染源，并對污染源自動監(jiān)控系統(tǒng)和排放口的規(guī)范化進行確認。同時，依據(jù)有效監(jiān)測數(shù)據(jù)，分年度評價核查時段的各污染源排放達標情況。

核查的內容還包括工業(yè)固體廢物和危險廢物依法處理處置情況，即一般工業(yè)固體廢物和危險廢物的類型、數(shù)量、貯存和處理處置方法；配備填埋場的配套環(huán)保設施完備情況；焚燒處理裝置尾氣處理設施運行情況；控制距離要求的固廢處置設施周邊的環(huán)境條件。

此外，還要根據(jù)核查時段內環(huán)保設施的運行、維修記錄，現(xiàn)場確認環(huán)保設施的完備并與生產(chǎn)設施同時正常運行；確認生產(chǎn)過程中使用的原料、輔料、產(chǎn)品和副產(chǎn)品不含有或未使用國家法律、法規(guī)、標準中禁用的物質以及我國簽署的國際公約中禁用的物質。

指南指出，對生產(chǎn)和經(jīng)營過程中存在較大環(huán)境風險的企業(yè)，如石油、化工類企業(yè)，應有環(huán)境事故應急預案、相應的應急設施和裝備。

《工作指南》全文

根據(jù)國家環(huán)保總局環(huán)發(fā)[2003]101號文件和環(huán)辦[2007]105號文件中有關內容制定本工作指南，僅供有關單位工作人員參考。此文中未涉及的內容均以總局文件為準。

一、上市公司申請環(huán)保核查需要提交的材料

凡是屬于國家環(huán)�？偩重撠煭h(huán)保核查的申請上市公司和申請再融資上市公司（以下簡稱“上市公司”），應向國家環(huán)�？偩痔峤灰韵律暾埐牧�，包括：

（1）申請環(huán)保核查的請示。

（2）申請上市或再融資的上市公司環(huán)境保護技術報告（以下簡稱“技術報告”）。

（3）報中國證監(jiān)會待批準的招股說明書或上市公司公開發(fā)行證券方案。

（4）證明符合環(huán)發(fā)[2003]101號文件規(guī)定的有關資料及環(huán)�？偩终J為必要的其他材料。

凡屬于由國家環(huán)�？偩重撠煭h(huán)保核查的上市公司，應委托有國家環(huán)�？偩终J可的相關環(huán)境保護資質、具有獨立法人資格的第三方機構編制技術報告，技術報告應附委托合同和編寫機構有效資質證書的復印件。

二、環(huán)境保護技術報告編制要求

1、新、改、擴建工程“環(huán)境影響評價”和“三同時”執(zhí)行情況。

（1）核查時段內新、改、擴建設項目依法執(zhí)行環(huán)評審批和“三同時”竣工驗收手續(xù)（附環(huán)評批復文件和竣工驗收批準文件）。

（2）環(huán)境影響報告書（表）和環(huán)保審批文件中規(guī)定的環(huán)境監(jiān)測計劃和其他環(huán)保要求的執(zhí)行情況（以列表的方式，按環(huán)境介質逐一列出環(huán)境監(jiān)測內容、及其他環(huán)保要求，根據(jù)現(xiàn)場核查結果說明執(zhí)行情況）。

（3）對于未達到環(huán)評執(zhí)行率100%的，詳細說明實際情況。對于未達到“三同時”竣工驗收執(zhí)行率100%、以及未按要求開展環(huán)境監(jiān)測的，應提出整改意見，并附整改方案。

2、依法進行排污申報登記并領取排污許可證，達到排污許可證的要求。按規(guī)定繳納排污費。

核查連續(xù)36個月排污申報登記、排污許可證，連續(xù)依法繳納排污費的情況（附排污申報登記文件、排污許可證復印件、排污繳費通知單和繳費收據(jù)復印件）。未實行排污許可的地區(qū)，應予以說明。

3、環(huán)境保護部門對企業(yè)的COD和SO2兩項主要污染物總量減排的要求得到落實。

說明環(huán)境保護部門對企業(yè)的COD和SO2兩項主要污染物總量減排的要求，企業(yè)落實主要污染物總量減排的情況，附污染物總量減排工程措施（未被分配COD和SO2兩項主要污染物總量減排任務的企業(yè)除外）和環(huán)境保護部門的確認函件。

4、污染物排放穩(wěn)定達到國家或地方規(guī)定的排放標準。

（1）現(xiàn)場調查污染源，并對污染源自動監(jiān)控系統(tǒng)和排放口的規(guī)范化進行確認。

（2）依據(jù)所在地地市級以上環(huán)境監(jiān)測部門的定期監(jiān)測報告、在線監(jiān)測數(shù)據(jù)、驗收監(jiān)測數(shù)據(jù)以及其他符合環(huán)保總局和省級環(huán)保部門有關規(guī)定的有效的監(jiān)測數(shù)據(jù)，分年度評價核查時段的各污染源排放達標情況（定期監(jiān)測數(shù)據(jù)與在線監(jiān)測數(shù)據(jù)對達標評價結果不一致時，應取定期監(jiān)測數(shù)據(jù)評價結果）。

（3）對于自動監(jiān)測系統(tǒng)不能正常運轉、排放口不規(guī)范、環(huán)保設施運轉但不能穩(wěn)定達標的情況，應詳細說明原因、以及正在采取的工程措施，并附整改措施或方案。

5、工業(yè)固體廢物和危險廢物依法處理處置情況。

（1）一般工業(yè)固體廢物和危險廢物的類型、數(shù)量、貯存和處理處置方法。

（2）配備填埋場的，應說明填埋場配套環(huán)保設施完備情況。

（3）有焚燒處理裝置的，應說明尾氣處理設施運行情況。

（4）對于有控制距離要求的固廢處置設施，應說明周邊的環(huán)境條件，并確認是否符合要求。

（5）對處置方式不符合環(huán)境保護要求的，應附整改措施或方案。

6、環(huán)保設施穩(wěn)定運轉情況。

（1）根據(jù)核查時段內環(huán)保設施的運行、維修記錄，現(xiàn)場確認環(huán)保設施的完備并與生產(chǎn)設施同時正常運行。

（2）確認環(huán)保設施的工藝、設計和實際處理能力、設計和實際處理效率；確認環(huán)保設施處于穩(wěn)定運行、達標排放狀態(tài)。

（3）對于環(huán)保設施不能正常運轉、或未能達到設計要求的，應詳細說明原因、以及正在采取的工程措施。

7、產(chǎn)品、副產(chǎn)品及生產(chǎn)過程中不含有或使用法律法規(guī)和國際公約禁用的物質。

（1）生產(chǎn)過程中使用的原料、輔料、產(chǎn)品和副產(chǎn)品清單，確認不含有或未使用國家法律、法規(guī)、標準中禁用的物質，以及我國簽署的國際公約中禁用的物質。

（2）說明現(xiàn)有使用的工藝、運行的生產(chǎn)設施是否有屬于國家明令取締或淘汰的工藝、裝置。

（3）說明融資投向項目（包括在建項目）與現(xiàn)行環(huán)境保護法律法規(guī)、政策等相關環(huán)保要求的相符性。

8、有健全的企業(yè)環(huán)境管理機構和管理制度。

（1）企業(yè)環(huán)境管理機構、企業(yè)環(huán)境管理制度和環(huán)保檔案管理情況。

（2）對生產(chǎn)和經(jīng)營過程中存在較大環(huán)境風險的企業(yè)（如石油、化工類企業(yè)），應有環(huán)境事故應急預案、相應的應急設施和裝備；說明在環(huán)保核查時段內是否發(fā)生過重、特大環(huán)境污染事故及其處理情況。

（3）對于環(huán)境管理機構、環(huán)境管理制度、環(huán)保檔案不完備的，應提出整改措施。

（4）應急預案、應急設施和裝備未滿足要求的受核查企業(yè)應提出整改措施和方案。

9、模范遵守環(huán)境保護的法律法規(guī)。

（1）是否受過環(huán)保行政處罰，是否存在環(huán)境糾紛、環(huán)保訴求信訪或上訪，以及其他環(huán)保違法違規(guī)行為。

（2）對出現(xiàn)上述違法違規(guī)情況者，應詳細說明處理結果，并附相關材料。

三、省級環(huán)保局（廳）審查意見

向國家環(huán)�？偩痔峤画h(huán)保核查申請的企業(yè)，應將核查申請及其技術報告同時抄報需核查企業(yè)所在地省級環(huán)保局（廳）。相關省級環(huán)保局（廳）應向國家環(huán)�？偩殖鼍邔ο鄳髽I(yè)的環(huán)保審查意見。審查意見應重點對以上九個方面逐條提出意見，并提出對企業(yè)環(huán)境行為的改進意見和建議。

四、核查時段

對申請上市的公司進行環(huán)保核查的時段為申請上市環(huán)保核查前連續(xù)36個月。對申請再融資的上市公司，如屬首次進行環(huán)保核查的，核查時段為申請環(huán)保核查前連續(xù)36個月；如屬再次進行環(huán)保核查的，核查時段應按接續(xù)上一次環(huán)保核查時段確定。

通過上市環(huán)保核查的公司，在通過核查的同一日歷年度內因再融資再次申請環(huán)保核查的，可不再委托第三方編制技術報告，由公司自行補充提交相關證明材料。